Постановление Администрации города Омска от 19.08.2014 N 1087-п "Об утверждении Условий эмиссии и обращения муниципальных облигаций города Омска 2014 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга"
АДМИНИСТРАЦИЯ ГОРОДА ОМСКА
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 19 августа 2014 г. № 1087-п
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ УСЛОВИЙ ЭМИССИИ И ОБРАЩЕНИЯ
МУНИЦИПАЛЬНЫХ ОБЛИГАЦИЙ ГОРОДА ОМСКА 2014 ГОДА
В ФОРМЕ ДОКУМЕНТАРНЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ НА ПРЕДЪЯВИТЕЛЯ
С ФИКСИРОВАННЫМ КУПОННЫМ ДОХОДОМ И АМОРТИЗАЦИЕЙ ДОЛГА
Руководствуясь Федеральным законом "Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг", Уставом города Омска, Решением Омского городского Совета от 4 декабря 2013 года № 192 "О бюджете города Омска на 2014 год и плановый период 2015 и 2016 годов", постановлением Администрации города Омска от 8 июля 2013 года № 763-п "Об утверждении Генеральных условий эмиссии и обращения муниципальных облигаций города Омска", постановляю:
1. Утвердить Условия эмиссии и обращения муниципальных облигаций города Омска 2014 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга согласно приложению к настоящему постановлению.
2. Департаменту финансов и контроля Администрации города Омска направить постановление в установленном порядке для государственной регистрации в Министерство финансов Российской Федерации.
3. Департаменту информационной политики Администрации города Омска опубликовать настоящее постановление в средствах массовой информации и разместить в сети "Интернет" на официальном сайте Администрации города Омска.
4. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Мэра города Омска, директора департамента финансов и контроля Администрации города Омска И.А. Парыгину.
Исполняющий обязанности
Мэра города Омска
А.А.Поповцев
Приложение
к постановлению Администрации города Омска
от 19 августа 2014 г. № 1087-п
УСЛОВИЯ
эмиссии и обращения муниципальных облигаций города
Омска 2014 года в форме документарных ценных бумаг
на предъявителя с фиксированным купонным доходом
и амортизацией долга
Раздел 1. Общие положения
1. Настоящие Условия эмиссии и обращения муниципальных облигаций города Омска 2014 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее - Условия) разработаны в соответствии с Генеральными условиями эмиссии и обращения муниципальных облигаций города Омска, утвержденными постановлением Администрации города Омска от 8 июля 2013 года № 763-п "Об утверждении Генеральных условий эмиссии и обращения муниципальных облигаций города Омска" (далее - Генеральные условия), и определяют порядок эмиссии, обращения и погашения муниципальных облигаций города Омска 2014 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее - Облигации).
2. Эмитентом Облигаций от имени муниципального образования город Омск выступает Администрация города Омска (далее - Эмитент).
3. Мероприятия, необходимые для осуществления эмиссии, обращения и погашения Облигаций, в том числе по заключению муниципальных контрактов и (или) договоров с профессиональными участниками рынка ценных бумаг, выдаче доверенностей и подписанию иных документов, проводит департамент финансов и контроля Администрации города Омска.
4. Местонахождение и почтовый адрес Эмитента: Российская Федерация, 644043, г. Омск, ул. Гагарина, 34.
5. Генеральным агентом Эмитента выступает профессиональный участник рынка ценных бумаг, определенный Эмитентом в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, заключивший с Эмитентом муниципальный контракт на оказание услуг по обслуживанию процедур выпуска, размещения (доразмещения) и обращения Облигаций (далее - Генеральный агент). Данные о Генеральном агенте раскрываются Эмитентом в Решении об эмиссии выпуска муниципальных облигаций города Омска 2014 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее - Решение об эмиссии).
6. Уполномоченным депозитарием выступает профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий на основании соответствующей лицензии обязательное централизованное хранение глобального сертификата выпуска Облигаций (далее - Глобального сертификата), определенный Эмитентом в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, заключивший с Эмитентом муниципальный контракт на оказание депозитарных услуг по Облигациям (далее - Уполномоченный депозитарий). Данные об Уполномоченном депозитарии раскрываются в Решении об эмиссии.
7. Организатором торговли выступает лицо, оказывающее услуги по проведению организованных торгов на финансовом рынке на основании лицензии биржи, определенное Эмитентом в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, заключившее с Эмитентом муниципальный контракт на оказание услуг листинга Облигаций (далее - Организатор торговли). Данные об Организаторе торговли раскрываются Эмитентом в Решении об эмиссии.
8. Облигации являются муниципальными ценными бумагами с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга и выпускаются в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с обязательным централизованным хранением (учетом) Глобального сертификата.
9. Эмиссия Облигаций осуществляется выпусками. Выпуску Облигаций присваивается государственный регистрационный номер.
В рамках одного выпуска Облигации равны между собой по объему предоставляемых ими прав.
Выпуск Облигаций, отличающийся от одного из существующих выпусков Облигаций только датой выпуска (датой размещения), признается частью существующего выпуска Облигаций (дополнительный выпуск Облигаций).
Решение об эмиссии дополнительного выпуска Облигаций должно содержать указание на то, что данный выпуск является дополнительным.
Решением об эмиссии может быть установлено деление выпуска на транши.
10. Срок обращения Облигаций устанавливается в Решении об эмиссии и не может быть менее 1 года и более 10 лет включительно.
11. Номинальная стоимость Облигаций выражается в валюте Российской Федерации и составляет 1000 (Одну тысячу) рублей за одну Облигацию.
12. Весь выпуск Облигаций оформляется Глобальным сертификатом, который удостоверяет совокупность прав на Облигации, указанные в нем, и до даты начала размещения передается на хранение (учет) в Уполномоченный депозитарий. Глобальный сертификат на руки владельцам Облигаций не выдается.
13. На основании Генеральных условий и настоящих Условий Эмитентом принимается Решение об эмиссии, предусматривающее обязательные условия, необходимые в соответствии с законодательством Российской Федерации для эмиссии выпуска Облигаций.
Вопросы эмиссии, обращения и погашения Облигаций, не урегулированные Генеральными условиями, настоящими Условиями и Решением об эмиссии, регламентируются Эмитентом в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.
Раздел 2. Порядок размещения и обращения Облигаций
14. Дата начала размещения Облигаций устанавливается в Решении об эмиссии.
Датой окончания размещения является день продажи последней Облигации первым владельцам.
Опубликование и (или) раскрытие иным способом информации, содержащейся в Решении об эмиссии, осуществляется не позднее чем за два рабочих дня до даты начала размещения выпуска Облигаций в официальном сообщении об эмиссии выпуска Облигаций.
15. Размещение Облигаций осуществляется по открытой подписке путем заключения в соответствии с законодательством Российской Федерации, настоящими Условиями и Решением об эмиссии сделок купли-продажи Облигаций между Эмитентом в лице Генерального агента и первыми владельцами Облигаций.
Размещение Облигаций может осуществляться только в результате заключения сделок у Организатора торговли, в порядке, определенном действующим законодательством и настоящими Условиями.
16. В рамках эмиссии Облигаций размещение выпусков Облигаций может осуществляться:
1) путем заключения в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, настоящими Условиями и Решением об эмиссии сделок купли-продажи Облигаций между Эмитентом в лице Генерального агента, действующего по поручению и за счет Эмитента, и первыми владельцами Облигаций на конкурсе по определению ставки первого купона (далее - конкурс), проводимом у Организатора торговли в соответствии с установленными им Правилами проведения торгов по ценным бумагам;
2) путем заключения в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, настоящими Условиями и Решением об эмиссии сделок купли-продажи Облигаций между Эмитентом в лице Генерального агента, действующего по поручению и за счет Эмитента, и первыми владельцами Облигаций у Организатора торговли посредством сбора адресных заявок со стороны покупателей на приобретение Облигаций по цене размещения, равной 100 (Ста) процентам от номинальной стоимости Облигаций в дату начала размещения, и равной или отличной от нее в последующие даты, и ставке первого купона, определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и Решении об эмиссии.
17. Облигации размещаются на конкурсе, проводимом у Организатора торговли, в следующем порядке:
предметом конкурса является определение ставки первого купона по Облигациям в процентах годовых;
размещение Облигаций осуществляется по цене, равной 100 (Ста) процентам от номинальной стоимости Облигаций;
участники конкурса подают в адрес Генерального агента заявки на покупку Облигаций (далее - заявки на покупку). Существенным условием каждой заявки на покупку является указание ставки первого купона в процентах годовых, цены Облигаций в процентах от номинальной стоимости Облигаций и количества приобретаемых Облигаций;
Эмитент устанавливает ставку первого купона по Облигациям на основании поданных заявок на покупку и с учетом приемлемой стоимости заимствования;
Генеральный агент удовлетворяет те заявки на покупку, в которых ставка первого купона по Облигациям равна или ниже ставки первого купона, установленной Эмитентом;
заявки на покупку удовлетворяются на условиях приоритета заявок на покупку с минимальной ставкой первого купона, то есть в первую очередь удовлетворяются заявки на покупку, в которых указана меньшая ставка первого купона. Если с одинаковой ставкой первого купона зарегистрировано несколько заявок на покупку, то в первую очередь удовлетворяются заявки на покупку, поданные ранее по времени. Количество Облигаций, указанных в заявке на покупку, не влияет на ее приоритет. В случае если объем последней из удовлетворяемых заявок на покупку превышает количество Облигаций, оставшихся неразмещенными, то данная заявка на покупку удовлетворяется в размере неразмещенного остатка Облигаций.
18. Размещение Облигаций путем сбора адресных заявок со стороны участников размещения на приобретение Облигаций предусматривает адресованное неопределенному кругу лиц приглашение делать предложение о заключении предварительного договора о приобретении Облигаций (далее - оферта) и заключение сделок купли-продажи Облигаций с использованием системы торгов Организатора торговли по цене размещения, равной 100 (Ста) процентам от номинальной стоимости Облигаций в дату начала размещения, и равной или отличной от нее в последующие даты, и ставке первого купона, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии.
Участники размещения направляют оферты в адрес Генерального агента в сроки и в порядке, установленные в Решении об эмиссии.
При размещении Облигаций Эмитент и (или) Генеральный агент намереваются заключать предварительные договоры с участниками размещения, содержащие обязанность заключить в будущем с ними или с действующим в их интересах участником торгов основные договоры, направленные на отчуждение им размещаемых Облигаций.
Заключение таких предварительных договоров осуществляется путем акцепта Эмитентом и (или) Генеральным агентом оферт, в соответствии с которыми участник размещения и Эмитент обязуются заключить в дату начала размещения Облигаций основные договоры купли-продажи Облигаций. В направляемых офертах участники размещения указывают максимальную сумму, на которую они готовы купить Облигации, максимальное количество Облигаций и минимальную ставку первого купона, по которой они готовы приобрести Облигации на указанную максимальную сумму.
Оферты могут быть акцептованы или отклонены. В случае акцепта оферты участник размещения соглашается, что количество Облигаций, указанное в оферте, может быть уменьшено Эмитентом.
После окончания срока для направления оферт Генеральный агент формирует и передает Эмитенту сводный реестр оферт.
На основании анализа реестра оферт и с учетом приемлемой стоимости заимствования Эмитент принимает решение о величине ставки первого купона и определяет участников размещения (потенциальных покупателей), которым он намеревается продать Облигации, а также количество Облигаций, которые он намеревается продать потенциальным покупателям.
Определение Эмитентом потенциальных покупателей осуществляется с учетом одного или нескольких следующих критериев:
- пропорциональное распределение Облигаций между приобретателями;
- привлечение максимального количества инвесторов для обеспечения ликвидности выпуска Облигаций во время вторичного обращения;
- диверсификация разных категорий инвесторов.
Эмитент не позднее чем за два рабочих дня до даты начала размещения Облигаций публикует и (или) раскрывает иным способом информацию об установленной ставке первого купона, определенной в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии.
Эмитент передает информацию об акцепте оферт Генеральному агенту.
Генеральный агент направляет акцепт на оферты потенциальным покупателям, которые определены Эмитентом.
Заключение сделок купли-продажи Облигаций осуществляется с использованием системы торгов Организатора торговли по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций и ставке первого купона, определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии.
В дату начала размещения Облигаций участники торгов Организатора торговли в течение периода подачи адресных заявок, установленного по согласованию с Организатором торговли, подают адресные заявки на покупку Облигаций с использованием системы торгов Организатора торговли как за свой счет, так и за счет и по поручению своих клиентов.
Адресные заявки на приобретение Облигаций направляются участниками торгов в адрес Генерального агента. Существенными условиями каждой адресной заявки на покупку Облигаций является указание цены покупки Облигаций, равной 100 (Ста) процентам от номинальной стоимости Облигации, количества Облигаций, а также иной информации в соответствии с Правилами проведения торгов по ценным бумагам Организатора торговли.
На основании анализа сводного реестра адресных заявок Эмитент принимает решение об удовлетворении адресных заявок.
Эмитент передает Генеральному агенту информацию об адресных заявках, которые будут удовлетворены, после чего Эмитент в лице Генерального агента заключает сделки купли-продажи Облигаций с покупателями путем выставления встречных адресных заявок с указанием количества Облигаций, которые будут проданы покупателям согласно порядку, установленному настоящими Условиями, Решением об эмиссии и Правилами проведения торгов по ценным бумагам Организатора торговли.
19. В случае неполного размещения выпуска Облигаций дальнейшее размещение Облигаций начинается в дату начала размещения Облигаций непосредственно после окончания периода подачи адресных заявок, установленного по согласованию с Организатором торговли, и проводится в течение всего периода размещения Облигаций (далее - доразмещение Облигаций). Доразмещение Облигаций проводится в следующем порядке:
1) Эмитент устанавливает с учетом приемлемой стоимости заимствования цену доразмещения Облигаций в процентах от номинальной стоимости Облигаций (в дату начала размещения цена размещения составляет 100 (Сто) процентов от номинальной стоимости Облигаций);
2) участники доразмещения направляют Генеральному агенту заявки (далее - заявка участника). Существенными условиями каждой заявки участника является указание максимального количества Облигаций (в пределах общего объема размещаемых Облигаций), цены покупки, а также согласие купить любое количество Облигаций в пределах максимального количества Облигаций, указанного в заявке участника. Заявка участника должна быть обеспечена соответствующим объемом денежных средств по состоянию на момент ее подачи;
3) Генеральный агент удовлетворяет обеспеченные денежными средствами заявки участников, в которых цена Облигаций равна или выше цены доразмещения Облигаций, установленной Эмитентом;
4) заявки участников удовлетворяются на условиях приоритета цен, указанных в заявках участников, то есть первой удовлетворяется заявка участника с наибольшей ценой приобретения Облигаций. Если по одинаковой цене подано несколько заявок участников, то в первую очередь удовлетворяются заявки участников, поданные ранее по времени. Количество Облигаций, указанных в заявке участника, не влияет на ее приоритет. В случае если объем последней из подлежащих удовлетворению заявок участников превышает количество Облигаций, оставшихся неразмещенными, то данная заявка участника удовлетворяется в размере остатка неразмещенных до этого момента Облигаций.
Начиная со второго дня размещения Облигаций покупатель при совершении сделки купли-продажи Облигаций также уплачивает накопленный купонный доход по Облигациям, размер которого определяется в соответствии с пунктом 33 настоящих Условий.
20. Способ и порядок размещения Облигаций устанавливаются в Решении об эмиссии.
21. Обращение Облигаций на вторичном рынке осуществляется путем заключения гражданско-правовых сделок как у Организатора торговли, так и вне Организатора торговли в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, настоящими Условиями и Решением об эмиссии.
22. Все расчеты по Облигациям производятся в валюте Российской Федерации.
23. Владельцами Облигаций могут быть любые юридические и физические лица без ограничений.
24. Иные условия, имеющие значение для размещения и обращения Облигаций, раскрываются в Решении об эмиссии.
Раздел 3. Порядок осуществления прав,
удостоверенных Облигациями
25. Облигации предоставляют их владельцам право на получение основной суммы долга (номинальной стоимости) Облигаций, выплачиваемой частями в порядке, объемах и даты, установленные в Решении об эмиссии, и на получение дохода в виде процентов (купонного дохода), начисляемого на непогашенную часть номинальной стоимости Облигаций, в порядке и даты, установленные Решением об эмиссии.
26. Учет и удостоверение прав на Облигации, учет и удостоверение передачи Облигаций, включая случаи обременения Облигаций обязательствами, осуществляется Уполномоченным депозитарием и иными депозитариями, осуществляющими учет прав на Облигации, за исключением Уполномоченного депозитария.
Право собственности на Облигации переходит в момент осуществления приходной записи по счету депо приобретателя.
27. Владельцы Облигаций имеют право владеть, пользоваться, распоряжаться принадлежащими им Облигациями в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.
28. Владельцы Облигаций могут совершать с Облигациями гражданско-правовые сделки в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, настоящими Условиями и Решением об эмиссии.
29. Права владельцев Облигаций при соблюдении ими установленного законодательством Российской Федерации порядка осуществления этих прав обеспечиваются Эмитентом.
Раздел 4. Порядок расчета размера дохода по Облигациям
и погашение Облигаций
30. Доходом по Облигациям является фиксированный купонный доход, а также разница между ценой реализации (ценой погашения) и ценой покупки Облигаций. Купонный доход как абсолютная величина в рублях определяется исходя из размера процентной ставки купонного дохода, установленной в процентах к непогашенной части номинальной стоимости Облигаций.
31. Размер процентной ставки первого купона определяется Эмитентом либо на конкурсе, проводимом у Организатора торговли, либо устанавливается Эмитентом на основании анализа реестра оферт в зависимости от выбранного Эмитентом в Решении об эмиссии способа размещения Облигаций. Процентные ставки купонов по следующим купонным периодам фиксируются в Решении об эмиссии.
32. Размер купонного дохода определяется по формуле:
, где:
- размер купонного дохода за i-й купонный период, рублей;
- размер процентной ставки по i-му купону, процентов годовых;
- длительность i-го купонного периода, дней;
- непогашенная часть номинальной стоимости Облигации на дату расчета выплаты купонного дохода за i-й купонный период, рублей.
Даты начала и окончания купонных периодов устанавливаются в Решении об эмиссии.
33. В ходе размещения Облигаций, при обращении Облигаций, а также при совершении сделок купли-продажи Облигаций покупатель уплачивает продавцу цену покупки Облигаций, а также накопленный купонный доход на одну Облигацию (НКД), который рассчитывается на текущую дату по формуле:
, где:
НКД - накопленный купонный доход на одну Облигацию, рублей;
- непогашенная часть номинальной стоимости Облигации на дату расчета выплаты НКД за i-й купонный период, рублей;
- размер процентной ставки по i-му купону, процентов годовых;
Т - дата, на которую рассчитывается НКД;
- дата начала i-го купонного периода.
34. Выплата купонного дохода производится в валюте Российской Федерации в безналичном порядке.
Владельцы и иные лица, осуществляющие в соответствии с федеральными законами права по Облигациям, получают доходы в денежной форме по Облигациям через депозитарий, осуществляющий учет прав на ценные бумаги, депонентами которого они являются. Депозитарный договор между депозитарием, осуществляющим учет прав на ценные бумаги, и депонентом должен содержать порядок передачи депоненту выплат по ценным бумагам.
Эмитент исполняет обязанность по осуществлению выплат по ценным бумагам путем перечисления денежных средств Уполномоченному депозитарию. Указанная обязанность считается исполненной Эмитентом с даты поступления денежных средств на специальный депозитарный счет Уполномоченного депозитария.
Выплата дохода по Облигациям осуществляется в соответствии с порядком, установленным требованиями действующего законодательства Российской Федерации.
Купонный доход по Облигациям, не размещенным на дату выплаты купонного дохода, или по Облигациям, переведенным на счет Эмитента в Уполномоченном депозитарии, не начисляется и не выплачивается.
35. Выплаты при погашении Облигаций производятся в валюте Российской Федерации в безналичном порядке.
Погашение номинальной стоимости Облигаций осуществляется частями (далее - амортизация долга) в даты, установленные в Решении об эмиссии и совпадающие с датами выплаты купонного дохода по Облигациям (далее - даты амортизации долга). Размер погашаемой части номинальной стоимости Облигаций определяется на каждую дату амортизации долга Решением об эмиссии.
Владельцы и иные лица, осуществляющие в соответствии с федеральными законами права по Облигациям, получают выплаты по Облигациям через депозитарий, осуществляющий учет прав на ценные бумаги, депонентами которого они являются. Депозитарный договор между депозитарием, осуществляющим учет прав на ценные бумаги, и депонентом должен содержать порядок передачи депоненту выплат по ценным бумагам.
Эмитент исполняет обязанность по осуществлению выплат по ценным бумагам путем перечисления денежных средств Уполномоченному депозитарию. Указанная обязанность считается исполненной Эмитентом с даты поступления денежных средств на специальный депозитарный счет Уполномоченного депозитария.
36. Если дата погашения Облигаций (части номинальной стоимости Облигаций) и (или) дата выплаты купонного дохода по Облигациям приходятся на нерабочий праздничный или выходной день независимо от того, будет ли это государственный выходной день или выходной день для расчетных операций, то перечисление надлежащей суммы производится в первый рабочий день, следующий за нерабочим праздничным или выходным днем. Владельцы Облигаций не вправе требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.
37. Датой погашения Облигаций является дата выплаты последней непогашенной части номинальной стоимости Облигаций.
Погашение Облигаций производится в соответствии с порядком, установленным законодательством Российской Федерации.
Раздел 5. Иные существенные условия эмиссии Облигаций
38. Эмитент Облигаций вправе осуществить выкуп размещенных Облигаций до срока их погашения в порядке, предусмотренном настоящими Условиями и Решением об эмиссии, с соблюдением требований (в том числе по определению цены выкупа), установленных бюджетным законодательством Российской Федерации.
39. Выкуп Облигаций осуществляется на организованных торгах путем заключения сделок купли-продажи Облигаций между Эмитентом в лице уполномоченного брокера Эмитента, действующего по поручению и за счет Эмитента, и участниками организованных торгов, подавшими заявки на продажу Облигаций.
Выкуп Облигаций осуществляется Эмитентом по цене, определенной с учетом текущей рыночной цены и объемов предложения и спроса на Облигации, и в соответствии с параметрами, установленными в Решении Омского городского Совета о бюджете города Омска на соответствующий финансовый год и плановый период, за счет средств бюджета города Омска. Порядок выкупа размещенных Облигаций до срока их погашения устанавливается в Решении об эмиссии.
40. Уполномоченным брокером Эмитента выступает профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий на основании соответствующей лицензии брокерскую деятельность, выбранный в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и заключивший с Эмитентом муниципальный контракт.
41. Налогообложение доходов от операций с Облигациями осуществляется в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.
Раздел 6. Информация об Эмитенте
42. В соответствии с Решением Омского городского Совета от 4 декабря 2013 года № 192 "О бюджете города Омска на 2014 год и плановый период 2015 и 2016 годов" установлены следующие параметры бюджета города Омска на 2014 год:
1) общий объем доходов бюджета - 15 314 691 843,15 руб.;
2) объем безвозмездных поступлений - 7 355 829 343,15 руб.;
3) объем межбюджетных трансфертов, получаемых из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, - 7 355 829 343,15 руб.;
4) общий объем расходов бюджета - 16 364 436 503,70 руб.;
5) объем расходов на обслуживание муниципального долга - 445 784 828,90 руб.;
6) дефицит бюджета - 1 049 744 660,55 руб.;
7) верхний предел муниципального внутреннего долга по состоянию на 1 января 2015 года - 4 761 386 182,87 руб., в том числе верхний предел долга по муниципальным гарантиям - 580 000 000,00 руб.;
8) предельный объем муниципального долга - 7 958 862 500,00 руб.;
9) предельный объем выпуска муниципальных ценных бумаг по номинальной стоимости - 1 000 000 000,00 руб.
43. Суммарная величина муниципального долга города Омска на дату утверждения настоящих Условий составляет 2 626 000 000,00 руб.
44. Информация из годовых отчетов об исполнении бюджета города Омска за 2011 - 2013 годы:
1) информация об исполнении бюджета города Омска за 2011 год:
(тыс. рублей)
№ п/п
Наименование показателей
Исполнено
1
Доходы бюджета
1.1
Налоговые и неналоговые доходы
10 484 055,0
1.1.1
Налоги на прибыль, доходы
3 881 670,9
1.1.2
Налоги на совокупный доход
905 054,0
1.1.3
Налоги на имущество
3 215 718,7
1.1.4
Государственная пошлина
365 214,2
1.1.5
Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам
93 614,3
1.1.6
Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности
1 089 393,3
1.1.7
Платежи при пользовании природными ресурсами
37 428,5
1.1.8
Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства
27 863,3
1.1.9
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов
596 839,6
1.1.10
Штрафы, санкции, возмещение ущерба
264 635,8
1.1.11
Прочие неналоговые доходы
6 622,4
1.2
Безвозмездные поступления
4 393 344,0
1.2.1
Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации
4 407 069,7
1.2.2
Доходы бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет
23,3
1.2.3
Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет
-13 749,0
Всего доходов
14 877 399,0
2
Расходы бюджета
2.1
Общегосударственные вопросы
1 197 828,3
2.2
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность
35 355,8
2.3
Национальная экономика
841 219,7
2.4
Жилищно-коммунальное хозяйство
2 231 215,5
2.5
Охрана окружающей среды
98,2
2.6
Образование
5 118 574,0
2.7
Культура, кинематография
360 496,9
2.8
Здравоохранение
3 594 005,4
2.9
Социальная политика
811 245,6
2.10
Физическая культура и спорт
452 454,2
2.11
Средства массовой информации
31 482,0
2.12
Обслуживание государственного и муниципального долга
145 064,0
Всего расходов
14 819 039,6
Результат исполнения бюджета (дефицит "-", профицит "+")
58 359,4
2) информация об исполнении бюджета города Омска за 2012 год:
(тыс. рублей)
№ п/п
Наименование показателей
Исполнено
1
Доходы бюджета
1.1
Налоговые и неналоговые доходы
9 338 241,6
1.1.1
Налоги на прибыль, доходы
4 280 679,9
1.1.2
Налоги на совокупный доход
973 503,5
1.1.3
Налоги на имущество
1 903 484,7
1.1.4
Государственная пошлина
116 107,9
1.1.5
Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам
828,4
1.1.6
Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности
1 027 289,7
1.1.7
Платежи при пользовании природными ресурсами
39 545,1
1.1.8
Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства
12 180,9
1.1.9
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов
791 008,1
1.1.10
Административные платежи и сборы
4,8
1.1.11
Штрафы, санкции, возмещение ущерба
187 957,9
1.1.12
Прочие неналоговые доходы
5 650,7
1.2
Безвозмездные поступления
4 643 216,7
1.2.1
Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации
4 637 850,0
1.2.2
Доходы бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от возврата бюджетами бюджетной системы Российской Федерации и организациями остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет
7 434,9
1.2.3
Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет
-2 068,2
Всего доходов
13 981 458,3
2
Расходы бюджета
2.1
Общегосударственные вопросы
1 141 062,5
2.2
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность
14 148,6
2.3
Национальная экономика
2 036 990,4
2.4
Жилищно-коммунальное хозяйство
1 834 599,7
2.5
Образование
6 543 245,5
2.6
Культура, кинематография
383 679,6
2.7
Здравоохранение
23 059,6
2.8
Социальная политика
655 054,0
2.9
Физическая культура и спорт
486 113,8
2.10
Средства массовой информации
33 487,3
2.11
Обслуживание государственного и муниципального долга
158 580,0
2.12
Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований
832 203,9
Всего расходов
14 142 224,9
Результат исполнения бюджета (дефицит "-", профицит "+")
-160 766,6
3) информация об исполнении бюджета города Омска за 2013 год:
(рублей)
№ п/п
Наименование показателей
Исполнено
1
Доходы бюджета
1.1
Налоговые и неналоговые доходы
8 478 134 895,46
1.1.1
Налоги на прибыль, доходы
4 696 500 974,37
1.1.2
Налоги на совокупный доход
882 595 262,03
1.1.3
Налоги на имущество
1 099 498 240,45
1.1.4
Государственная пошлина
131 605 235,95
1.1.5
Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам
226 369,58
1.1.6
Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности
1 037 709 736,95
1.1.7
Платежи при пользовании природными ресурсами
64 609 500,55
1.1.8
Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства
6 398 064,17
1.1.9
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов
309 114 179,03
1.1.10
Административные платежи и сборы
24 400,00
1.1.11
Штрафы, санкции, возмещение ущерба
232 935 113,19
1.1.12
Прочие неналоговые доходы
16 917 819,19
1.2
Безвозмездные поступления
5 379 308 735,48
1.2.1
Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации
5 380 427 910,36
1.2.2
Доходы бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от возврата бюджетами бюджетной системы Российской Федерации и организациями остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет
6 593 372,79
1.2.3
Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет
-7 712 547,67
Всего доходов
13 857 443 630,94
2
Расходы бюджета
2.1
Общегосударственные вопросы
1 233 345 830,71
2.2
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность
5 991 937,31
2.3
Национальная экономика
2 042 291 947,12
2.4
Жилищно-коммунальное хозяйство
1 133 647 345,54
2.5
Образование
7 720 997 082,45
2.6
Культура, кинематография
424 923 064,63
2.7
Социальная политика
623 584 837,65
2.8
Физическая культура и спорт
525 436 781,42
2.9
Средства массовой информации
31 945 000,00
2.10
Обслуживание государственного и муниципального долга
231 643 842,80
2.11
Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований
407 840 086,00
Всего расходов
14 381 647 755,63
Результат исполнения бюджета (дефицит "-", профицит "+")
-524 204 124,69
------------------------------------------------------------------
АДМИНИСТРАЦИЯ ГОРОДА ОМСКА
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 19 августа 2014 г. № 1087-п
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ УСЛОВИЙ ЭМИССИИ И ОБРАЩЕНИЯ
МУНИЦИПАЛЬНЫХ ОБЛИГАЦИЙ ГОРОДА ОМСКА 2014 ГОДА
В ФОРМЕ ДОКУМЕНТАРНЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ НА ПРЕДЪЯВИТЕЛЯ
С ФИКСИРОВАННЫМ КУПОННЫМ ДОХОДОМ И АМОРТИЗАЦИЕЙ ДОЛГА
Руководствуясь Федеральным законом "Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг", Уставом города Омска, Решением Омского городского Совета от 4 декабря 2013 года № 192 "О бюджете города Омска на 2014 год и плановый период 2015 и 2016 годов", постановлением Администрации города Омска от 8 июля 2013 года № 763-п "Об утверждении Генеральных условий эмиссии и обращения муниципальных облигаций города Омска", постановляю:
1. Утвердить Условия эмиссии и обращения муниципальных облигаций города Омска 2014 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга согласно приложению к настоящему постановлению.
2. Департаменту финансов и контроля Администрации города Омска направить постановление в установленном порядке для государственной регистрации в Министерство финансов Российской Федерации.
3. Департаменту информационной политики Администрации города Омска опубликовать настоящее постановление в средствах массовой информации и разместить в сети "Интернет" на официальном сайте Администрации города Омска.
4. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Мэра города Омска, директора департамента финансов и контроля Администрации города Омска И.А. Парыгину.
Исполняющий обязанности
Мэра города Омска
А.А.Поповцев
Приложение
к постановлению Администрации города Омска
от 19 августа 2014 г. № 1087-п
УСЛОВИЯ
эмиссии и обращения муниципальных облигаций города
Омска 2014 года в форме документарных ценных бумаг
на предъявителя с фиксированным купонным доходом
и амортизацией долга
Раздел 1. Общие положения
1. Настоящие Условия эмиссии и обращения муниципальных облигаций города Омска 2014 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее - Условия) разработаны в соответствии с Генеральными условиями эмиссии и обращения муниципальных облигаций города Омска, утвержденными постановлением Администрации города Омска от 8 июля 2013 года № 763-п "Об утверждении Генеральных условий эмиссии и обращения муниципальных облигаций города Омска" (далее - Генеральные условия), и определяют порядок эмиссии, обращения и погашения муниципальных облигаций города Омска 2014 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее - Облигации).
2. Эмитентом Облигаций от имени муниципального образования город Омск выступает Администрация города Омска (далее - Эмитент).
3. Мероприятия, необходимые для осуществления эмиссии, обращения и погашения Облигаций, в том числе по заключению муниципальных контрактов и (или) договоров с профессиональными участниками рынка ценных бумаг, выдаче доверенностей и подписанию иных документов, проводит департамент финансов и контроля Администрации города Омска.
4. Местонахождение и почтовый адрес Эмитента: Российская Федерация, 644043, г. Омск, ул. Гагарина, 34.
5. Генеральным агентом Эмитента выступает профессиональный участник рынка ценных бумаг, определенный Эмитентом в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, заключивший с Эмитентом муниципальный контракт на оказание услуг по обслуживанию процедур выпуска, размещения (доразмещения) и обращения Облигаций (далее - Генеральный агент). Данные о Генеральном агенте раскрываются Эмитентом в Решении об эмиссии выпуска муниципальных облигаций города Омска 2014 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее - Решение об эмиссии).
6. Уполномоченным депозитарием выступает профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий на основании соответствующей лицензии обязательное централизованное хранение глобального сертификата выпуска Облигаций (далее - Глобального сертификата), определенный Эмитентом в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, заключивший с Эмитентом муниципальный контракт на оказание депозитарных услуг по Облигациям (далее - Уполномоченный депозитарий). Данные об Уполномоченном депозитарии раскрываются в Решении об эмиссии.
7. Организатором торговли выступает лицо, оказывающее услуги по проведению организованных торгов на финансовом рынке на основании лицензии биржи, определенное Эмитентом в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, заключившее с Эмитентом муниципальный контракт на оказание услуг листинга Облигаций (далее - Организатор торговли). Данные об Организаторе торговли раскрываются Эмитентом в Решении об эмиссии.
8. Облигации являются муниципальными ценными бумагами с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга и выпускаются в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с обязательным централизованным хранением (учетом) Глобального сертификата.
9. Эмиссия Облигаций осуществляется выпусками. Выпуску Облигаций присваивается государственный регистрационный номер.
В рамках одного выпуска Облигации равны между собой по объему предоставляемых ими прав.
Выпуск Облигаций, отличающийся от одного из существующих выпусков Облигаций только датой выпуска (датой размещения), признается частью существующего выпуска Облигаций (дополнительный выпуск Облигаций).
Решение об эмиссии дополнительного выпуска Облигаций должно содержать указание на то, что данный выпуск является дополнительным.
Решением об эмиссии может быть установлено деление выпуска на транши.
10. Срок обращения Облигаций устанавливается в Решении об эмиссии и не может быть менее 1 года и более 10 лет включительно.
11. Номинальная стоимость Облигаций выражается в валюте Российской Федерации и составляет 1000 (Одну тысячу) рублей за одну Облигацию.
12. Весь выпуск Облигаций оформляется Глобальным сертификатом, который удостоверяет совокупность прав на Облигации, указанные в нем, и до даты начала размещения передается на хранение (учет) в Уполномоченный депозитарий. Глобальный сертификат на руки владельцам Облигаций не выдается.
13. На основании Генеральных условий и настоящих Условий Эмитентом принимается Решение об эмиссии, предусматривающее обязательные условия, необходимые в соответствии с законодательством Российской Федерации для эмиссии выпуска Облигаций.
Вопросы эмиссии, обращения и погашения Облигаций, не урегулированные Генеральными условиями, настоящими Условиями и Решением об эмиссии, регламентируются Эмитентом в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.
Раздел 2. Порядок размещения и обращения Облигаций
14. Дата начала размещения Облигаций устанавливается в Решении об эмиссии.
Датой окончания размещения является день продажи последней Облигации первым владельцам.
Опубликование и (или) раскрытие иным способом информации, содержащейся в Решении об эмиссии, осуществляется не позднее чем за два рабочих дня до даты начала размещения выпуска Облигаций в официальном сообщении об эмиссии выпуска Облигаций.
15. Размещение Облигаций осуществляется по открытой подписке путем заключения в соответствии с законодательством Российской Федерации, настоящими Условиями и Решением об эмиссии сделок купли-продажи Облигаций между Эмитентом в лице Генерального агента и первыми владельцами Облигаций.
Размещение Облигаций может осуществляться только в результате заключения сделок у Организатора торговли, в порядке, определенном действующим законодательством и настоящими Условиями.
16. В рамках эмиссии Облигаций размещение выпусков Облигаций может осуществляться:
1) путем заключения в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, настоящими Условиями и Решением об эмиссии сделок купли-продажи Облигаций между Эмитентом в лице Генерального агента, действующего по поручению и за счет Эмитента, и первыми владельцами Облигаций на конкурсе по определению ставки первого купона (далее - конкурс), проводимом у Организатора торговли в соответствии с установленными им Правилами проведения торгов по ценным бумагам;
2) путем заключения в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, настоящими Условиями и Решением об эмиссии сделок купли-продажи Облигаций между Эмитентом в лице Генерального агента, действующего по поручению и за счет Эмитента, и первыми владельцами Облигаций у Организатора торговли посредством сбора адресных заявок со стороны покупателей на приобретение Облигаций по цене размещения, равной 100 (Ста) процентам от номинальной стоимости Облигаций в дату начала размещения, и равной или отличной от нее в последующие даты, и ставке первого купона, определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и Решении об эмиссии.
17. Облигации размещаются на конкурсе, проводимом у Организатора торговли, в следующем порядке:
предметом конкурса является определение ставки первого купона по Облигациям в процентах годовых;
размещение Облигаций осуществляется по цене, равной 100 (Ста) процентам от номинальной стоимости Облигаций;
участники конкурса подают в адрес Генерального агента заявки на покупку Облигаций (далее - заявки на покупку). Существенным условием каждой заявки на покупку является указание ставки первого купона в процентах годовых, цены Облигаций в процентах от номинальной стоимости Облигаций и количества приобретаемых Облигаций;
Эмитент устанавливает ставку первого купона по Облигациям на основании поданных заявок на покупку и с учетом приемлемой стоимости заимствования;
Генеральный агент удовлетворяет те заявки на покупку, в которых ставка первого купона по Облигациям равна или ниже ставки первого купона, установленной Эмитентом;
заявки на покупку удовлетворяются на условиях приоритета заявок на покупку с минимальной ставкой первого купона, то есть в первую очередь удовлетворяются заявки на покупку, в которых указана меньшая ставка первого купона. Если с одинаковой ставкой первого купона зарегистрировано несколько заявок на покупку, то в первую очередь удовлетворяются заявки на покупку, поданные ранее по времени. Количество Облигаций, указанных в заявке на покупку, не влияет на ее приоритет. В случае если объем последней из удовлетворяемых заявок на покупку превышает количество Облигаций, оставшихся неразмещенными, то данная заявка на покупку удовлетворяется в размере неразмещенного остатка Облигаций.
18. Размещение Облигаций путем сбора адресных заявок со стороны участников размещения на приобретение Облигаций предусматривает адресованное неопределенному кругу лиц приглашение делать предложение о заключении предварительного договора о приобретении Облигаций (далее - оферта) и заключение сделок купли-продажи Облигаций с использованием системы торгов Организатора торговли по цене размещения, равной 100 (Ста) процентам от номинальной стоимости Облигаций в дату начала размещения, и равной или отличной от нее в последующие даты, и ставке первого купона, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии.
Участники размещения направляют оферты в адрес Генерального агента в сроки и в порядке, установленные в Решении об эмиссии.
При размещении Облигаций Эмитент и (или) Генеральный агент намереваются заключать предварительные договоры с участниками размещения, содержащие обязанность заключить в будущем с ними или с действующим в их интересах участником торгов основные договоры, направленные на отчуждение им размещаемых Облигаций.
Заключение таких предварительных договоров осуществляется путем акцепта Эмитентом и (или) Генеральным агентом оферт, в соответствии с которыми участник размещения и Эмитент обязуются заключить в дату начала размещения Облигаций основные договоры купли-продажи Облигаций. В направляемых офертах участники размещения указывают максимальную сумму, на которую они готовы купить Облигации, максимальное количество Облигаций и минимальную ставку первого купона, по которой они готовы приобрести Облигации на указанную максимальную сумму.
Оферты могут быть акцептованы или отклонены. В случае акцепта оферты участник размещения соглашается, что количество Облигаций, указанное в оферте, может быть уменьшено Эмитентом.
После окончания срока для направления оферт Генеральный агент формирует и передает Эмитенту сводный реестр оферт.
На основании анализа реестра оферт и с учетом приемлемой стоимости заимствования Эмитент принимает решение о величине ставки первого купона и определяет участников размещения (потенциальных покупателей), которым он намеревается продать Облигации, а также количество Облигаций, которые он намеревается продать потенциальным покупателям.
Определение Эмитентом потенциальных покупателей осуществляется с учетом одного или нескольких следующих критериев:
- пропорциональное распределение Облигаций между приобретателями;
- привлечение максимального количества инвесторов для обеспечения ликвидности выпуска Облигаций во время вторичного обращения;
- диверсификация разных категорий инвесторов.
Эмитент не позднее чем за два рабочих дня до даты начала размещения Облигаций публикует и (или) раскрывает иным способом информацию об установленной ставке первого купона, определенной в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии.
Эмитент передает информацию об акцепте оферт Генеральному агенту.
Генеральный агент направляет акцепт на оферты потенциальным покупателям, которые определены Эмитентом.
Заключение сделок купли-продажи Облигаций осуществляется с использованием системы торгов Организатора торговли по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций и ставке первого купона, определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии.
В дату начала размещения Облигаций участники торгов Организатора торговли в течение периода подачи адресных заявок, установленного по согласованию с Организатором торговли, подают адресные заявки на покупку Облигаций с использованием системы торгов Организатора торговли как за свой счет, так и за счет и по поручению своих клиентов.
Адресные заявки на приобретение Облигаций направляются участниками торгов в адрес Генерального агента. Существенными условиями каждой адресной заявки на покупку Облигаций является указание цены покупки Облигаций, равной 100 (Ста) процентам от номинальной стоимости Облигации, количества Облигаций, а также иной информации в соответствии с Правилами проведения торгов по ценным бумагам Организатора торговли.
На основании анализа сводного реестра адресных заявок Эмитент принимает решение об удовлетворении адресных заявок.
Эмитент передает Генеральному агенту информацию об адресных заявках, которые будут удовлетворены, после чего Эмитент в лице Генерального агента заключает сделки купли-продажи Облигаций с покупателями путем выставления встречных адресных заявок с указанием количества Облигаций, которые будут проданы покупателям согласно порядку, установленному настоящими Условиями, Решением об эмиссии и Правилами проведения торгов по ценным бумагам Организатора торговли.
19. В случае неполного размещения выпуска Облигаций дальнейшее размещение Облигаций начинается в дату начала размещения Облигаций непосредственно после окончания периода подачи адресных заявок, установленного по согласованию с Организатором торговли, и проводится в течение всего периода размещения Облигаций (далее - доразмещение Облигаций). Доразмещение Облигаций проводится в следующем порядке:
1) Эмитент устанавливает с учетом приемлемой стоимости заимствования цену доразмещения Облигаций в процентах от номинальной стоимости Облигаций (в дату начала размещения цена размещения составляет 100 (Сто) процентов от номинальной стоимости Облигаций);
2) участники доразмещения направляют Генеральному агенту заявки (далее - заявка участника). Существенными условиями каждой заявки участника является указание максимального количества Облигаций (в пределах общего объема размещаемых Облигаций), цены покупки, а также согласие купить любое количество Облигаций в пределах максимального количества Облигаций, указанного в заявке участника. Заявка участника должна быть обеспечена соответствующим объемом денежных средств по состоянию на момент ее подачи;
3) Генеральный агент удовлетворяет обеспеченные денежными средствами заявки участников, в которых цена Облигаций равна или выше цены доразмещения Облигаций, установленной Эмитентом;
4) заявки участников удовлетворяются на условиях приоритета цен, указанных в заявках участников, то есть первой удовлетворяется заявка участника с наибольшей ценой приобретения Облигаций. Если по одинаковой цене подано несколько заявок участников, то в первую очередь удовлетворяются заявки участников, поданные ранее по времени. Количество Облигаций, указанных в заявке участника, не влияет на ее приоритет. В случае если объем последней из подлежащих удовлетворению заявок участников превышает количество Облигаций, оставшихся неразмещенными, то данная заявка участника удовлетворяется в размере остатка неразмещенных до этого момента Облигаций.
Начиная со второго дня размещения Облигаций покупатель при совершении сделки купли-продажи Облигаций также уплачивает накопленный купонный доход по Облигациям, размер которого определяется в соответствии с пунктом 33 настоящих Условий.
20. Способ и порядок размещения Облигаций устанавливаются в Решении об эмиссии.
21. Обращение Облигаций на вторичном рынке осуществляется путем заключения гражданско-правовых сделок как у Организатора торговли, так и вне Организатора торговли в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, настоящими Условиями и Решением об эмиссии.
22. Все расчеты по Облигациям производятся в валюте Российской Федерации.
23. Владельцами Облигаций могут быть любые юридические и физические лица без ограничений.
24. Иные условия, имеющие значение для размещения и обращения Облигаций, раскрываются в Решении об эмиссии.
Раздел 3. Порядок осуществления прав,
удостоверенных Облигациями
25. Облигации предоставляют их владельцам право на получение основной суммы долга (номинальной стоимости) Облигаций, выплачиваемой частями в порядке, объемах и даты, установленные в Решении об эмиссии, и на получение дохода в виде процентов (купонного дохода), начисляемого на непогашенную часть номинальной стоимости Облигаций, в порядке и даты, установленные Решением об эмиссии.
26. Учет и удостоверение прав на Облигации, учет и удостоверение передачи Облигаций, включая случаи обременения Облигаций обязательствами, осуществляется Уполномоченным депозитарием и иными депозитариями, осуществляющими учет прав на Облигации, за исключением Уполномоченного депозитария.
Право собственности на Облигации переходит в момент осуществления приходной записи по счету депо приобретателя.
27. Владельцы Облигаций имеют право владеть, пользоваться, распоряжаться принадлежащими им Облигациями в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.
28. Владельцы Облигаций могут совершать с Облигациями гражданско-правовые сделки в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, настоящими Условиями и Решением об эмиссии.
29. Права владельцев Облигаций при соблюдении ими установленного законодательством Российской Федерации порядка осуществления этих прав обеспечиваются Эмитентом.
Раздел 4. Порядок расчета размера дохода по Облигациям
и погашение Облигаций
30. Доходом по Облигациям является фиксированный купонный доход, а также разница между ценой реализации (ценой погашения) и ценой покупки Облигаций. Купонный доход как абсолютная величина в рублях определяется исходя из размера процентной ставки купонного дохода, установленной в процентах к непогашенной части номинальной стоимости Облигаций.
31. Размер процентной ставки первого купона определяется Эмитентом либо на конкурсе, проводимом у Организатора торговли, либо устанавливается Эмитентом на основании анализа реестра оферт в зависимости от выбранного Эмитентом в Решении об эмиссии способа размещения Облигаций. Процентные ставки купонов по следующим купонным периодам фиксируются в Решении об эмиссии.
32. Размер купонного дохода определяется по формуле:
, где:
- размер купонного дохода за i-й купонный период, рублей;
- размер процентной ставки по i-му купону, процентов годовых;
- длительность i-го купонного периода, дней;
- непогашенная часть номинальной стоимости Облигации на дату расчета выплаты купонного дохода за i-й купонный период, рублей.
Даты начала и окончания купонных периодов устанавливаются в Решении об эмиссии.
33. В ходе размещения Облигаций, при обращении Облигаций, а также при совершении сделок купли-продажи Облигаций покупатель уплачивает продавцу цену покупки Облигаций, а также накопленный купонный доход на одну Облигацию (НКД), который рассчитывается на текущую дату по формуле:
, где:
НКД - накопленный купонный доход на одну Облигацию, рублей;
- непогашенная часть номинальной стоимости Облигации на дату расчета выплаты НКД за i-й купонный период, рублей;
- размер процентной ставки по i-му купону, процентов годовых;
Т - дата, на которую рассчитывается НКД;
- дата начала i-го купонного периода.
34. Выплата купонного дохода производится в валюте Российской Федерации в безналичном порядке.
Владельцы и иные лица, осуществляющие в соответствии с федеральными законами права по Облигациям, получают доходы в денежной форме по Облигациям через депозитарий, осуществляющий учет прав на ценные бумаги, депонентами которого они являются. Депозитарный договор между депозитарием, осуществляющим учет прав на ценные бумаги, и депонентом должен содержать порядок передачи депоненту выплат по ценным бумагам.
Эмитент исполняет обязанность по осуществлению выплат по ценным бумагам путем перечисления денежных средств Уполномоченному депозитарию. Указанная обязанность считается исполненной Эмитентом с даты поступления денежных средств на специальный депозитарный счет Уполномоченного депозитария.
Выплата дохода по Облигациям осуществляется в соответствии с порядком, установленным требованиями действующего законодательства Российской Федерации.
Купонный доход по Облигациям, не размещенным на дату выплаты купонного дохода, или по Облигациям, переведенным на счет Эмитента в Уполномоченном депозитарии, не начисляется и не выплачивается.
35. Выплаты при погашении Облигаций производятся в валюте Российской Федерации в безналичном порядке.
Погашение номинальной стоимости Облигаций осуществляется частями (далее - амортизация долга) в даты, установленные в Решении об эмиссии и совпадающие с датами выплаты купонного дохода по Облигациям (далее - даты амортизации долга). Размер погашаемой части номинальной стоимости Облигаций определяется на каждую дату амортизации долга Решением об эмиссии.
Владельцы и иные лица, осуществляющие в соответствии с федеральными законами права по Облигациям, получают выплаты по Облигациям через депозитарий, осуществляющий учет прав на ценные бумаги, депонентами которого они являются. Депозитарный договор между депозитарием, осуществляющим учет прав на ценные бумаги, и депонентом должен содержать порядок передачи депоненту выплат по ценным бумагам.
Эмитент исполняет обязанность по осуществлению выплат по ценным бумагам путем перечисления денежных средств Уполномоченному депозитарию. Указанная обязанность считается исполненной Эмитентом с даты поступления денежных средств на специальный депозитарный счет Уполномоченного депозитария.
36. Если дата погашения Облигаций (части номинальной стоимости Облигаций) и (или) дата выплаты купонного дохода по Облигациям приходятся на нерабочий праздничный или выходной день независимо от того, будет ли это государственный выходной день или выходной день для расчетных операций, то перечисление надлежащей суммы производится в первый рабочий день, следующий за нерабочим праздничным или выходным днем. Владельцы Облигаций не вправе требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.
37. Датой погашения Облигаций является дата выплаты последней непогашенной части номинальной стоимости Облигаций.
Погашение Облигаций производится в соответствии с порядком, установленным законодательством Российской Федерации.
Раздел 5. Иные существенные условия эмиссии Облигаций
38. Эмитент Облигаций вправе осуществить выкуп размещенных Облигаций до срока их погашения в порядке, предусмотренном настоящими Условиями и Решением об эмиссии, с соблюдением требований (в том числе по определению цены выкупа), установленных бюджетным законодательством Российской Федерации.
39. Выкуп Облигаций осуществляется на организованных торгах путем заключения сделок купли-продажи Облигаций между Эмитентом в лице уполномоченного брокера Эмитента, действующего по поручению и за счет Эмитента, и участниками организованных торгов, подавшими заявки на продажу Облигаций.
Выкуп Облигаций осуществляется Эмитентом по цене, определенной с учетом текущей рыночной цены и объемов предложения и спроса на Облигации, и в соответствии с параметрами, установленными в Решении Омского городского Совета о бюджете города Омска на соответствующий финансовый год и плановый период, за счет средств бюджета города Омска. Порядок выкупа размещенных Облигаций до срока их погашения устанавливается в Решении об эмиссии.
40. Уполномоченным брокером Эмитента выступает профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий на основании соответствующей лицензии брокерскую деятельность, выбранный в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и заключивший с Эмитентом муниципальный контракт.
41. Налогообложение доходов от операций с Облигациями осуществляется в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.
Раздел 6. Информация об Эмитенте
42. В соответствии с Решением Омского городского Совета от 4 декабря 2013 года № 192 "О бюджете города Омска на 2014 год и плановый период 2015 и 2016 годов" установлены следующие параметры бюджета города Омска на 2014 год:
1) общий объем доходов бюджета - 15 314 691 843,15 руб.;
2) объем безвозмездных поступлений - 7 355 829 343,15 руб.;
3) объем межбюджетных трансфертов, получаемых из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, - 7 355 829 343,15 руб.;
4) общий объем расходов бюджета - 16 364 436 503,70 руб.;
5) объем расходов на обслуживание муниципального долга - 445 784 828,90 руб.;
6) дефицит бюджета - 1 049 744 660,55 руб.;
7) верхний предел муниципального внутреннего долга по состоянию на 1 января 2015 года - 4 761 386 182,87 руб., в том числе верхний предел долга по муниципальным гарантиям - 580 000 000,00 руб.;
8) предельный объем муниципального долга - 7 958 862 500,00 руб.;
9) предельный объем выпуска муниципальных ценных бумаг по номинальной стоимости - 1 000 000 000,00 руб.
43. Суммарная величина муниципального долга города Омска на дату утверждения настоящих Условий составляет 2 626 000 000,00 руб.
44. Информация из годовых отчетов об исполнении бюджета города Омска за 2011 - 2013 годы:
1) информация об исполнении бюджета города Омска за 2011 год:
(тыс. рублей)
№ п/п
Наименование показателей
Исполнено
1
Доходы бюджета
1.1
Налоговые и неналоговые доходы
10 484 055,0
1.1.1
Налоги на прибыль, доходы
3 881 670,9
1.1.2
Налоги на совокупный доход
905 054,0
1.1.3
Налоги на имущество
3 215 718,7
1.1.4
Государственная пошлина
365 214,2
1.1.5
Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам
93 614,3
1.1.6
Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности
1 089 393,3
1.1.7
Платежи при пользовании природными ресурсами
37 428,5
1.1.8
Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства
27 863,3
1.1.9
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов
596 839,6
1.1.10
Штрафы, санкции, возмещение ущерба
264 635,8
1.1.11
Прочие неналоговые доходы
6 622,4
1.2
Безвозмездные поступления
4 393 344,0
1.2.1
Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации
4 407 069,7
1.2.2
Доходы бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет
23,3
1.2.3
Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет
-13 749,0
Всего доходов
14 877 399,0
2
Расходы бюджета
2.1
Общегосударственные вопросы
1 197 828,3
2.2
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность
35 355,8
2.3
Национальная экономика
841 219,7
2.4
Жилищно-коммунальное хозяйство
2 231 215,5
2.5
Охрана окружающей среды
98,2
2.6
Образование
5 118 574,0
2.7
Культура, кинематография
360 496,9
2.8
Здравоохранение
3 594 005,4
2.9
Социальная политика
811 245,6
2.10
Физическая культура и спорт
452 454,2
2.11
Средства массовой информации
31 482,0
2.12
Обслуживание государственного и муниципального долга
145 064,0
Всего расходов
14 819 039,6
Результат исполнения бюджета (дефицит "-", профицит "+")
58 359,4
2) информация об исполнении бюджета города Омска за 2012 год:
(тыс. рублей)
№ п/п
Наименование показателей
Исполнено
1
Доходы бюджета
1.1
Налоговые и неналоговые доходы
9 338 241,6
1.1.1
Налоги на прибыль, доходы
4 280 679,9
1.1.2
Налоги на совокупный доход
973 503,5
1.1.3
Налоги на имущество
1 903 484,7
1.1.4
Государственная пошлина
116 107,9
1.1.5
Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам
828,4
1.1.6
Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности
1 027 289,7
1.1.7
Платежи при пользовании природными ресурсами
39 545,1
1.1.8
Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства
12 180,9
1.1.9
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов
791 008,1
1.1.10
Административные платежи и сборы
4,8
1.1.11
Штрафы, санкции, возмещение ущерба
187 957,9
1.1.12
Прочие неналоговые доходы
5 650,7
1.2
Безвозмездные поступления
4 643 216,7
1.2.1
Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации
4 637 850,0
1.2.2
Доходы бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от возврата бюджетами бюджетной системы Российской Федерации и организациями остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет
7 434,9
1.2.3
Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет
-2 068,2
Всего доходов
13 981 458,3
2
Расходы бюджета
2.1
Общегосударственные вопросы
1 141 062,5
2.2
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность
14 148,6
2.3
Национальная экономика
2 036 990,4
2.4
Жилищно-коммунальное хозяйство
1 834 599,7
2.5
Образование
6 543 245,5
2.6
Культура, кинематография
383 679,6
2.7
Здравоохранение
23 059,6
2.8
Социальная политика
655 054,0
2.9
Физическая культура и спорт
486 113,8
2.10
Средства массовой информации
33 487,3
2.11
Обслуживание государственного и муниципального долга
158 580,0
2.12
Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований
832 203,9
Всего расходов
14 142 224,9
Результат исполнения бюджета (дефицит "-", профицит "+")
-160 766,6
3) информация об исполнении бюджета города Омска за 2013 год:
(рублей)
№ п/п
Наименование показателей
Исполнено
1
Доходы бюджета
1.1
Налоговые и неналоговые доходы
8 478 134 895,46
1.1.1
Налоги на прибыль, доходы
4 696 500 974,37
1.1.2
Налоги на совокупный доход
882 595 262,03
1.1.3
Налоги на имущество
1 099 498 240,45
1.1.4
Государственная пошлина
131 605 235,95
1.1.5
Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам
226 369,58
1.1.6
Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности
1 037 709 736,95
1.1.7
Платежи при пользовании природными ресурсами
64 609 500,55
1.1.8
Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства
6 398 064,17
1.1.9
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов
309 114 179,03
1.1.10
Административные платежи и сборы
24 400,00
1.1.11
Штрафы, санкции, возмещение ущерба
232 935 113,19
1.1.12
Прочие неналоговые доходы
16 917 819,19
1.2
Безвозмездные поступления
5 379 308 735,48
1.2.1
Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации
5 380 427 910,36
1.2.2
Доходы бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от возврата бюджетами бюджетной системы Российской Федерации и организациями остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет
6 593 372,79
1.2.3
Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет
-7 712 547,67
Всего доходов
13 857 443 630,94
2
Расходы бюджета
2.1
Общегосударственные вопросы
1 233 345 830,71
2.2
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность
5 991 937,31
2.3
Национальная экономика
2 042 291 947,12
2.4
Жилищно-коммунальное хозяйство
1 133 647 345,54
2.5
Образование
7 720 997 082,45
2.6
Культура, кинематография
424 923 064,63
2.7
Социальная политика
623 584 837,65
2.8
Физическая культура и спорт
525 436 781,42
2.9
Средства массовой информации
31 945 000,00
2.10
Обслуживание государственного и муниципального долга
231 643 842,80
2.11
Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований
407 840 086,00
Всего расходов
14 381 647 755,63
Результат исполнения бюджета (дефицит "-", профицит "+")
-524 204 124,69
------------------------------------------------------------------